1977 startete der Bundesnachrichtendienst in Pullach eine sehr spezielle Geheimoperation. Jahrelang sammelten Agenten mit vollem Ernst Witze im Arbeiter- und Bauernstaat. Die erste Witze-Akte erreichte am 11.11.1977 den Bundeskanzler Helmut Schmidt mit dem Vermerk "VS-Vertraulich". Der Film schaut hinter die Kulissen der professionellen Witze-Sammler aus dem Westen und in die Witze-Küchen der DDR.
